Bilanz
Unsere Bilanzsumme beläuft sich per 31.12.2025 auf CHF 4'680'666. Die Bilanz weist eine gesunde Struktur auf: Flüssigen Mitteln in der Höhe von CHF 3,13 Millionen stehen Forderungen im Betrag von CHF 1'467'475 gegenüber. In diesem Betrag ist unter anderem ein Guthaben aus der Abrechnung der Projektkosten Edulog 2025 gegenüber der EDK enthalten.
Das Anlagevermögen beträgt nach geleisteten Abschreibungen einen Restwert «Mobiliar, Einrichtungen und Informatik» von CHF 2. Das Mietzinsdepot für den Falkenplatz 11 aus dem Vorjahr wurde saldiert.
Die in der Bilanz ausgewiesenen Rückstellungen betragen per Jahresende CHF 1'676'139. Dieser Betrag setzt sich wie folgt zusammen:
- Rückstellungen der Milton Ray Hartmann-Stiftung (Vereinbarung vom Mai 2021)
- Personal- + Organisationsentwicklung (CHF 602'830, inkl. Mieteinnahmen KITA am Donnerbühlweg)
- Profilierung (CHF 500'000)
- Kompetenz (CHF 120'170)
- Rückstellung nicht verwendete Mittel LV 25–28 (CHF 453'139)
Im langfristigen Fremdkapital sind zudem Rückstellungen in Form stiller Reserven enthalten. Sie stammen aus der Überführung der ehemaligen Genossenschaft (educa.ch, Schweizer Medieninstitut für Bildung und Kultur) in die Fachagentur Educa als öffentlich-rechtliche Institution mit eigenem Statut. Nach der Zweisung einer neuen Rückstellung aus Projektakqusition im Betrag von CHF 37'470 beträgt die Summe CHF 1'785'166:
- Rückstellungen aus Projekten (CHF 1'015'745)
- Allgemeine Rückstellungen (CHF 391'951)
- Neue Rückstellung aus Projektakquisition D (CHF 37'470)
- Rückstellungen für Sanierung von Sachanlagen (CHF 250'000)
- Erneuerungsfonds Mobiliar (CHF 90'000)
Das Eigenkapital beläuft sich – nach Verbuchung des Jahresgewinn von CHF 22'449 – auf CHF 941'718.
Erfolgsrechnung
Die Erträge aus der Leistungsvereinbarung, den geleisteten Projekten und aus Beiträgen der Milton Ray Hartmann-Stiftung ergeben zusammen einen totalen Betriebsertrag von CHF 5'787'900 (Vorjahr: CHF 6'069'300). Diesen Erträgen steht ein Aufwand für Drittleistungen von CHF 725'907 gegenüber (Vorjahr: CHF 989'636).
Der Personalaufwand im Jahr 2025 beläuft sich auf CHF 4'166'671. Dieser liegt unter dem Aufwand des Vorjahres und unter dem Budget von CHF 4,5 Millionen.
Der Betriebsaufwand liegt bei CHF 530'420, inklusive der getätigten Abschreibungen auf Sachanlagen von CHF 15'000.
Der Liegenschaftserfolg beträgt CHF 1'807 und der Nettofinanzertrag kann dank der gestiegenen Zinsen mit CHF 4'040 ausgewiesen werden.
Personalbestand
Das Grossprojekt «Entwicklung einer Datennutzungspolitik» hat im Zeitraum 2021 bis 2025 substanzielle Personalressourcen gebunden. Der Abschluss des Projektes hat mehrere Mitarbeitende zu einer beruflichen Neuorientierung bewegt. Dadurch entstanden natürliche Abgänge, die nicht ersetzt worden sind.
Gleichzeitig mussten wir in der zweiten Jahreshälfte 2025 Personalreserven für den ergänzenden Bericht freihalten, den die EDK-Plenarversammlung in Auftrag gegeben hat. Dadurch mussten wir einige Arbeiten des Tätigkeitsprogramms 2025 zurückstellen, was einen relativ hohen Posten an nicht verwendeten Mitteln zur Folge hatte.
Per 31. Dezember 2025 beschäftigten wir total 28 Personen mit einem Vollzeitäquivalent von 21,60 Stellen:
- 10 Frauen (2 Vollzeit, 8 Teilzeit)
- 14 Männer (5 Vollzeit, 9 Teilzeit)
- 4 Temporärstelle im Stundenlohn
Begriffserklärung
Rückstellungen: Die Rückstellungen im Sinne der nicht verwendeten Mittel sind Restbeträge für die Aufwendungen, welche für einzelne Projekte oder gemäss der Leistungsvereinbarung vorgesehen sind. Diese richten sich nach den prognostizierten Ausgaben. Diese werden nach Projektabschluss ausgebucht oder auf das nächste Jahr übertragen. Der Begriff «nicht verwendete Mittel» ist in der Leistungsvereinbarung definiert.
Stille Reserven: Die stillen Reserven, wie in der Jahresrechnung dargestellt, haben im Gegensatz dazu keine konkrete Verwendung. Die Rückstellungen, welche unter den stillen Reserven aufgeführt sind, wurden in den letzten Jahren stets belassen und stammen aus der Überführung der Genossenschaft.